راز پرداخت کمتر مالیات با استانداردهای حسابداری که حسابداران حرفه‌ای می‌دانند!

آیا تا به حال برایتان پیش آمده است که شرکت یا مجموعه شما بیشتر از حد معمول مالیات پرداخت کند؟ تصور کنید مدیریت یک شرکت را بر عهده دارید و هنگام پرداخت مالیات متوجه مبلغ نامتعارفی می‌شوید سپس با تحقیق بیشتر می‌فهمید وجود این میزان مبلغ اضافی به دلیل بروز اشتباهات حسابداری در شرکت‌تان است! با کمی بررسی و مطالعه درخواهید یافت این مشکل ناشی از عدم رعایت استانداردهای حسابداری است. اگر می‌خواهید از مواجه شدن با چنین مشکلاتی اجتناب کنید با ما همراه باشید تا در ادامه این مطلب، آموزش استانداردهای حسابداری و روش‌های کاهش مالیات به صورت قانونی را به شما آموزش دهیم.

استانداردهای حسابداری چیست؟

به مجموعه اصول، قواعد و مقرراتی که برای ثبت، تحلیل و گزارش اطلاعات مالی توسط حسابداران در شرکت‌ها استفاده می شود استانداردهای حسابداری گفته می شود. آموزش استانداردهای حسابداری ایران به حسابداران کمک می کنند تا بتوانند صورت‌های مالی را بر اساس اصول حسابداری و حسابرسی بررسی و یکپارچه کنند و گزارش‌های مالی را به موقع، دقیق و شفاف ارائه دهند. همچنین آموزش استاندارد حسابداری به بررسی عملکرد شرکت‌های رقیب و افزایش راندمان کسب و کار کمک می ‌کند.

تاثیر استانداردهای حسابداری بر مالیات شرکت‌ها

استاندارد شماره 35 اصول حسابداری به مالیات بر درآمد شرکت‌ها اشاره دارد که به شرکت‌ها در ارائه صورت‌های مالی صحیح کمک می‌کند. این اصل مبنای شناسایی و محاسبه مالیات شرکت‌هاست. اگر صورت‌ها و گزارشات مالی شرکت با استانداردهای حسابداری مغایرت داشته باشد مورد پذیرش مراجع قانونی مانند سازمان امور مالیاتی قرار نخواهد گرفت و شرکت را مشمول مالیات غیر واقعی می‌کند. در ادامه این محتوا به بررسی دقیق تاثیر آموزش استانداردهای حسابداری و رعایت آن بر محاسبه مالیات شرکت‌ها می پردازیم.

جلوگیری از پرداخت مالیات اضافه 

رعایت استانداردهای حسابداری به زبان ساده باعث می‌شود هزینه‌ها، درآمدها و تراکنش‌های مالی شرکت به درستی در صورت‌ها و گزارشات مالی ثبت شود. در واقع یکی از راه‌های قانونی کاهش مالیات و حتی معافیت مالیاتی شرکت‌ها، آموزش استانداردهای حسابداری و استفاده از آنهاست. اگر دارایی‌ها و بدهی‌های شرکت به درستی شناسایی، ثبت و ارائه نشوند ممکن مالیات بیشتری برای شرکت توسط سازمان امور مالیاتی لحاظ شود. این امر می تواند هر کسب و کاری را با خطر ناترازی در صورت‌های مالی، اختلال در عملکرد و حتی ورشکستگی مواجه سازد. بنابراین رعایت اصول حسابداری برای محاسبه درست میزان مالیات ضروری است.

کاهش جرایم مالیاتی 

شناسایی نادرست هزینه‌ها، ثبت نادرست درآمدها و خطا در محاسبات مالیاتی از جمله اشتباهات رایج در نوشتن گزارش‌های مالیاتی محسوب می‌شود. رعایت نکات مندرج در فیلم آموزش استانداردهای حسابداری راه حلی برای شناسایی و ثبت درست اقلام مالی و محاسبه دقیق مالیات شرکت‌ها است. مزیت‌های دیگر رعایت این اصول و قوانین حسابداری برای شرکت‌ها این است که می توانند مدیریت مالیاتی خود را ارتقا دهند، ریسک پرداخت مالیات بیشتر به سازمان امور مالیاتی را کاهش داده و از جریمه‌های مالیاتی احتمالی جلوگیری کنند و گزارشات مالی شفاف‌تری ارائه دهند.

ارتباط استانداردهای حسابداری با قوانین مالیاتی جدید

اهمیت آگاهی حسابداران از به‌ روزترین استانداردهای حسابداری باعث می شود تا در صورت تغییر در قوانین مالیاتی بتوانند حساب‌های مالی را  به درستی ثبت و گزارش کنند. در نتیجه امکان بهینه‌سازی مالیات شرکت‌ها بر اساس تطبیق با اصول و قوانین جدید بیشتر می‌شود. برای تبدیل شدن به یک حسابدار حرفه‌ای که بتواند این نکات را رعایت کند می توانید از آموزش استانداردهای حسابداری راوی حساب استفاده کنید.

چگونه استانداردهای حسابداری به کاهش مالیات کمک می‌کند؟

همان‌طور که در قسمت‌های قبل اشاره کردیم استانداردهای حسابداری شامل مجموعه‌ای از اصول، قوانین و  دستورالعمل‌هاست که نحوه ثبت، گزارش و تفسیر اطلاعات مالی یک کسب و کار را تعیین می‌کند. مالیات یکی از منابع درآمد دولت‌ها برای اداره امور جامعه است که تمام کسب و کارها سالانه ملزم به پرداخت آن هستند. هدف از فعالیت هر شرکتی نیز افزایش بهره‌وری و کسب حداکثر سود است. بنابراین آگاهی از آموزش استانداردهای حسابداری به حسابداران کمک می کند تا بتوانند مالیات پرداختی شرکت‌ها را از طریق رعایت اصول دقیق حسابداری کاهش دهند. در ادامه این مطلب به بررسی روش‌های کلیدی کاهش مالیات شرکت‌ها به واسطه رعایت استانداردهای حسابداری می پردازیم.

شناسایی هزینه‌های قابل کسر مالیاتی + مثال

طبق اصول آموزش استانداردهای حسابداری، بعضی از هزینه‌ها باید از مالیات کسر شوند یعنی شامل معافیت مالیاتی می‌شوند. اگر حسابداری مسلط به قوانین و استانداردهای حسابداری نباشد و اشتباها این هزینه‌ها را به لیست مالیات شرکت اضافه کند باعث می شود شرکت مجبور به پرداخت مالیات اضافه به سازمان امور مالیاتی و کاهش سودآوری و راندمان شرکت شود. برای مثال هزینه‌های تحقیقاتی و پژوهشی در چارچوب نقشه جامع علمی کشور که در بند س ماده 132 قانون مالیات‌های مستقیم ذکر شده است معاف از مالیات محسوب می‌شود. اما اگر حسابدار از این قانون مطلع نباشد شرکت را ناخواسته مجبور به پرداخت مالیات اضافی می‌کند.

محاسبه دقیق درآمدها و سودهای مشمول مالیات 

میزان درآمدها و سودهای حاصل از فعالیت‌های اقتصادی کسب و کارها باید طبق نکات آموخته شده در آموزش استانداردهای حسابداری در دفاتر مالی شرکت‌ها ثبت شوند. ثبت درست و دقیق این اقلام بسیار مهم است چون مبنای محاسبه مالیات شرکت توسط سازمان امور مالیاتی قرار می ‌گیرند. بنابراین اگر این درآمدها و سودها به صورت نادرست ثبت شوند، شرکت علاوه بر اینکه مشمول معافیت مالیاتی نمی‌شود، همچنین ملزم به پرداخت مالیات اضافی گشته و این هزینه مازاد موجب زیان‌دهی شرکت نیز می‌شود.

پیشگیری از حسابرسی‌های مالیاتی سنگین

رعایت استانداردهای حسابداری موجب می‌شود تراکنش‌های مالی در دفاتر مالی به درستی ثبت شوند و گزارش‌های دقیق‌تری نیز از آنها استخراج شود. این موضوع احتمال انتخاب شرکت برای حسابرسی توسط سازمان امور مالیاتی را کاهش می‌دهد. به طور کلی رعایت استانداردهای حسابداری به نفع شرکت است چون شرکت‌هایی که صورت‌های مالی شفاف‌تری دارند کمتر نیاز به حسابرسی دارند. حسابداران با آموزش استانداردهای حسابداری می توانند کمک قابل توجهی به بهبود عملکرد شرکت‌ها و جلوگیری از مشکلات مالیاتی شوند.

تکنیک‌های حسابداری برای بهینه‌سازی مالیات شرکت‌ها  

یکی از مهمترین وظایف حسابداران توانایی مدیریت امور مالی شرکت است و رعایت چند نکته باعث بهینه‌سازی امور مالیاتی شرکت می‌شود.

مدیریت استهلاک دارایی‌ها 

کاهش ارزش دارایی‌های شرکت امری است که به مرور زمان رخ می‌دهد بنابراین رعایت اصول بیان شده در آموزش استانداردهای حسابداری این امتیاز را به شرکت می‌دهد که هزینه استهلاک دارایی به عنوان هزینه قابل قبول مالیاتی ثبت و باعث کاهش مالیات پرداختی شود.

 استفاده از اعتبارهای مالیاتی و معافیت‌ها 

 منظور از اعتبار مالیاتی یعنی حمایتی که دولت از شرکت‌ها برای انجام امور تحقیقاتی و پژوهشی و غیره می کند تا انجام فعالیت‌های اقتصادی برای کسب و کارها آسان‌تر شده و حتی بتوانند از مالیات معاف شوند. پس اگر حسابداری از این نکات آگاه نباشد شرکت خود را از امکان استفاده از این امتیازها و حمایت‌های دولتی محروم می نماید.

اشتباهات رایج در رعایت استانداردهای حسابداری 

عدم تسلط به استانداردهای حسابداری توسط حسابداران موجب بروز اشتباهاتی در گزارش‌های مالی ارائه شده و می تواند منجر به اختلاف در محاسبه و پرداخت اضافی مالیات شود. این موارد عبارتند از:

• ثبت نادرست درآمدها و هزینه‌ها
• عدم آگاهی از تغییرات قوانین مالیاتی (این قوانین دائم در حال تغییر هستند و عدم آگاهی از آنها باعث جریمه مالیاتی می‌شود.)
• نداشتن آموزش استانداردهای حسابداری و اطلاعات کافی و به‌روز درباره قوانین و اصول حسابداری
• عدم محاسبه و ثبت استهلاک دارایی‌های شرکت
• اعلام نکردن مبلغ درآمد سال قبل شرکت در اظهارنامه مالیاتی

راز پرداخت مالیات کمتر بدون دردسرهای قانونی!

یکی از راه‌های کاهش هزینه‌ها و بهبود عملکرد شرکت، پرداخت مالیات کمتر است. رعایت استانداردها و اصول حسابداری می تواند با تولید گزارش‌های مالی دقیق‌ و شفاف‌ به محاسبه درست میزان مالیات شرکت و بعضا مشمولیت معافیاتی آن کمک کند. یکی از بهترین راهکارهای پیش روی حسابداران برای جلوگیری از پرداخت مالیات اضافی، ارتقای مهارت‌های این حرفه از جمله آموزش استانداردهای حسابداری است.

 مجموعه راوی حساب امکان یادگیری تکنیک‌ها و مهارت‌های حسابداری را از طریق آموزش استانداردهای جدید حسابداری در اختیار شما گذاشته تا از ایجاد هزینه‌های اضافی برای شرکت جلوگیری کنید. پس همین حالا برای شرکت در دوره آموزش استانداردهای حسابداری کلیک کنید!